黑龙江省监狱管理局2014年度部门决算分析说明

    一、基本情况
    黑龙江省监狱管理局的主要职责：一是贯彻执行国家有关监狱工作方针、政策和监管改造罪犯的法律、法规；制定并组织实施全省监狱工作的有关规定和制度，依法对罪犯进行刑罚执行和改造。二是监督指导监狱（所）刑罚执行、狱政管理、生活卫生管理、教育改造和劳动改造；负责罪犯保外就医的审批；负责在押罪犯狱内再犯罪的预防和侦破。三是按照干部管理权限，负责领导班子建设；负责机关直属单位党的建设、干警队伍建设、党员队伍建设、人才队伍建设、精神文明建设和思想政治工作、宣传工作、统战工作。四是负责现代化文明监狱（所）建设。五是制定直属单位的发展规划并组织实施，监督监狱直属单位国有资产的保值增值。六是承担监狱国有独资公司管理责任，协调监狱与监狱企业的劳务合作，组织罪犯劳动改造；负责监狱劳动安全工作。七是指导管理监狱（所）信息化建设、监狱（所）科技工作，负责监狱（所）狱政设施和武器装备的管理。
    2014年省直监狱系统财政预算单位24个，部门决算汇审单位24个。汇审单位包括20个省直监狱、1个未成年犯管教所、1个局中转站、1个集中采购中心和省监狱局机关。
    2014年末资产总额292483万元，与2013年末资产总额264399万元相比增加资产28084万元，增幅为10.6％。其中2014年末固定资产为203102万元，与2013年末固定资产195844万元相比增加固定资产7258万元，增幅为3.7％。2014年末负债总额为39910万元，与2013年末负债总额34139万元相比增加负债5771万元，增幅为16.9％。2014年末的资产负债率为13.6％，与2013年末的资产负债率12.9%相比，有0.7个百分点的增幅。
    二、2014年收入情况
    2014年省直监狱系统收入总额为195820万元，其中：一般预算财政拨款为190077万元，占收入
总额的97.1％；其他收入为5743万元，占收入总额的2.9％。
    一般预算财政拨款本年收入190077万元，比2013年财政拨款173929万元增加财政拨款收入16148万元，财政拨款增幅为9.3％，具体包括：
    一般公共服务支出中其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出15万元。
    公共安全中监狱财政拨款139055万元，占财政拨款总额的73.2％，其中：行政运行财政拨款96630万元，比2013年行政运行财政拨款75919万元增加20711万元，增幅27.3％；一般行政管理事务财政拨款722万元，比2013年一般行政管理事务财政拨款6930万元减少6208万元，减幅89.6 ％。
    社会保障和就业中未归口管理的行政单位离退休财政拨款22400万元，占财政拨款总额的11.8％，比上年20655万元增加1745万元，增幅8.4%。
    医疗卫生与计划生育支出7102万元，占财政拨款总额的3.7%。其中公共卫生-重大公共卫生专项拨款98万元；医疗保障财政拨款7004万元，其中：行政单位医疗财政拨款5887万元，比2013年行政单位医疗财政拨款5245万元增加 642万元，增幅12.2％；事业单位医疗财政拨款7万元，与2013年事业单位医疗财政拨款7万元持平；公务员医疗补助财政拨款1110万元，比2013年公务员医疗补助财政拨款1082万元增加28万元，增幅2.6％。
    农林水支出财政拨款1373万元，占财政拨款总额的0.7％，比2013年农林水事务财政拨款2860万元减少1487万元，减幅52%。
    住房保障支出中住房改革支出财政拨款20132万元，占财政拨款总额的10.6％，其中：住房公积金财政拨款6449万元，比2013年住房公积金财政拨款5845万元增加604万元，增幅10.3％；提租补贴财政拨款9949万元，比2013年提租补贴财政拨款9077万元增加872万元，增幅9.6％；购房补贴财政拨款3734万元，比2013购房补贴财政拨款3649万元增加85万元，增幅2.3%。
    2014年财政拨款增加的主要原因是： 省直监狱单位由于人员晋升、新录用公务员等增加财政拨款4866万元；人民警察警员职务套改增加拨款2687万元。
    其他收入5743万元，包括：主管部门拨入收入923万元，比2013年主管部门拨入收入2434万元减少收入1511万元；利息收入53万元，比2013年利息收入42万元增加收入10万元；增值税返还收入131万元，比2013年增值税返还收入210万元减少收入 79万元。
    三、2014年支出情况
    2014年省直监狱系统支出总额为195944万元，比2013年支出总额192267万元，支出增加3677万元，增幅1.9％，其中：基本支出为150256万元，占总支出的76.7％，比2013年基本支出128599
万元增加支出21657万元，增幅16.8%；项目支出为45688万元，占总支出的23.3％，比2013年项目支出63668万元减少支出17980万元，减幅28.2%。具体如下：
    一般公共服务支出中其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出15万元。
    公共安全中监狱支出144773万元，占总支出的73.9％，比2013年公共安全中监狱支出143399万元增加支出1374万元，增幅1％，其中：行政运行支出98298万元，比2013年行政运行支出78048万元增加支出20250万元，增幅25.9％；一般行政管理事务支出722万元，比2013年一般行政管理事务支出6958万元减少支出6236万元，减幅89.6%；事业运行支出169万元，比2013年事业运行支出134万元增加支出35万元，增幅26.1％；其他监狱支出7059万元，比2013年其他监狱支出8446万元减少支出1387万元，减幅16.4％。
社会保障和就业中未归口管理的行政单位离退休支出22405万元，占总支出的11.4％,比2013年社会保障和就业中未归口管理的行政单位离退休支出20682万元增加支出1723万元，增幅8.3%。
    医疗卫生与计划生育支出7131万元，占支出总额的3.6%。其中：公共卫生—重大公共卫生专项支出98万元；医疗保障支出7033万元，比2013年医疗保障支出6516万元增加支出 517万元，增幅7.9％，其中：行政单位医疗支出5923万元，比2013年行政单位医疗支出5408万元增加支出515万元，增幅9.5％；事业单位医疗支出7万元，跟2013年事业单位医疗支出7万元持平；公务员医疗补助支出1103万元，比2013年公务员医疗补助支出1102万元增加支出1万元，增幅0.1％。
    2014年农林水支出中水利支出1373万元，占总支出的0.7％，比2013年农林水事务支出2860元减少支出1487元，减幅52%。
    住房保障支出中住房改革支出20247万元，占总支出的 10.3％，比2013年住房改革支出18570万元增加支出1677万元，增幅9％，其中：住房公积金支出6532万元，比2013年住房公积金支出5829万元增加支出703万元，增幅12.1％；提租补贴支出9949万元，比2013年提租补贴支出9078万元增加支出871万元，增幅9.6％；购房补贴支出3766万元，比2013年购房补贴支出3663万元增加支出103万元,增幅2.8%。
    四、 2014年度结余结转情况
    2014年省直监狱系统年末结余结转为9933万元，其中：基本结余结转为5844万元，占年末结余结转的58.8％；项目结余结转4089万元，占年末结余结转的41.2％（其中：行政事业类项目结余结转3385万元，占项目年末结余结转的82.8％；基本建设类项目结余结转704万元，占项目年末结余结转的17.2％），同2013年年末结余结转10057万元相比，减少结余结转124万元，其中：基本结余结转比2013年年末基本结余结转5747万元，增加结余结转97万元；项目结余结转比2013年年末项目结余结转4310万元，减少结余结转221万元；本年收支结余结转为-124万元。
    五、部门决算填报说明
    一、决算汇编基本情况
    （一）报表类型说明
    纳入2014年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共24个，其中：
    （1）单户录入24户，其中含单位24个，占单位总数的100%；比上年增加（减少）0个。
    （2）行政单位汇总录入24户，其中含单位24个，占单位总数的100%；比上年增加（减少）0个。
    （二）单位分类情况说明
    1、按单位基本性质划分：
    （1）行政单位23个。
    （2）事业单位1个。
    2、按单位执行会计制度划分：
    执行行政单位会计制度的单位24个。
    （三）单位预算级次说明
    一级预算单位24户，本年无增减。
    二、基础数据核对情况
    （一）与财政部门对账情况
    1、财政拨款核对情况
    单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入190077万元，财政部门拨款对账单190077万元，无差额。
    （二）上年结转和结余核对及指标变动情况
    1、结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致，原因是会计制度改革导致的调整。
    2、主要指标上下年变动幅度超过20%情况说明
    项目支出中基本建设类项目2014年支出14871万元，2013年支出25211万元，减少支出10340万元，减幅41.01%，减少原因是基本建设类项目2012年度有尚未完工项目，于2013完工审结列入支出，导致2013年支出较大。年末结转和结余中公共预算财政拨款结余2014年1284万元，2013年1818万元，减少结余534万元，减幅29.35%，减少原因为基本支出中人员经费支出增加所致。
    三、公式审核情况
    决算报表公式审核情况：
    2014年报表数据的审核中存在基本平衡审核问题的监狱单位0户，存在逻辑性审核问题的监狱单位有0户，存在核实性问题的单位有0户。
    四、决算数据需要说明的地方
    1、年末结转和结余为负数的原因说明
    2014年度本单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余均无负数。
    2、“三公经费”情况说明
    2014年公务用车维护费1478万元，年末保有车辆312台，无因公出国（境）情况，公务接待费68.68万元。

二○一五年一月二十九日